Éléments financiers PRISME — source markdown PICXEL

Complète : Budget prévisionnel F09 · Contexte associatif §6 · Postulat financement porteur Hypothèse : association loi 1901 — pas de chiffre d'affaires commercial · projet PRISME 800 k€ / 36 mois · T0 = post-notification (dates début/fin à figer en fiche PICXEL)

Montants en milliers d'euros dans le bloc YAML (comme le modèle PICXEL).

1. Lecture porteur (structure La Grainerie)

Trésorerie porteur : pas de capacité forte à ce jour — déficit BP 2026, tension créances Europe (~618 k€). Cofinancement PRISME : apport cash 0 € · apport en nature 80 k€ valorisés — Postulat financement porteur.

2. Budget projet PRISME (800 k€ — scénario cible)

2.1 Ventilation par nature

2.2 Plan de financement projet

2.3 Calendrier de dépenses projet (k€ cumulés)

Répartition calendaire retenue pour PICXEL :

2.4 Financement projet par année (k€)

Apport en nature (80 k€) et quote-parts consortium non cash : valorisation comptable séparée — ne figurent pas en trésorerie.

3. Impacts emploi

4. B1 — Prévisions économiques (association)

Pas de commercialisation des résultats PRISME : chiffre d'affaires projet = 0 sur toute la période. Pérennisation post-M36 par accompagnement ESS et cofinancements publics (160–180 k€/an — fourchette centrale Q8) — hors périmètre B1.

5. Bloc machine — Éléments financiers PICXEL

meta:
  raison_sociale: LA GRAINERIE
  exercice_reference: 2025
  colonnes:
    D: {annee: 2026, label: "2026 (BP)"}
    E: {annee: 2027, label: "2027"}
    F: {annee: 2028, label: "2028"}
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    H: {annee: 2030, label: "2030"}
  b1_colonnes:
    D: {label: "2027 (1ère année post-notification)"}
    E: {label: "2028"}
    F: {label: "2029"}
    G: {label: "2030"}
    H: {label: "2031"}

b2_comptes_resultats:
  chiffre_affaires_ht:
    D: 0
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  dont_ca_projet:
    D: 0
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  subventions_exploitation:
    D: 1528
    E: 1550
    F: 1580
    G: 1610
    H: 1640
  autres_achats_charges_externes:
    D: 469
    E: 485
    F: 495
    G: 505
    H: 515
  dont_sous_traitance:
    E: 45
    F: 35
    G: 30
  impots_taxes:
    D: 12
    E: 12
    F: 12
    G: 12
    H: 12
  charges_personnel:
    D: 1350
    E: 1380
    F: 1410
    G: 1430
    H: 1450
  dotations_amortissements:
    D: 25
    E: 28
    F: 30
    G: 32
    H: 34
  autres_charges_exploitation:
    D: 38
    E: 40
    F: 42
    G: 44
    H: 46
  autres_produits_exploitation:
    D: 201
    E: 205
    F: 210
    G: 215
    H: 220
  produits_financiers:
    D: 0
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  charges_financieres:
    D: 2
    E: 2
    F: 2
    G: 2
    H: 2
  effectifs:
    D: 18
    E: 20
    F: 21
    G: 21
    H: 21
  montant_projet_charges_exploitation:
    D: 36
    E: 262
    F: 204
    G: 178
  montant_projet_total:
    D: 44
    E: 316
    F: 240
    G: 200

b3_plan_financement:
  # Besoins (k€) — calendrier décaissement 176 / 360 / 600 / 800 k€ cumulés
  immobilisation_depenses_projet:
    E: 176
    F: 184
    G: 240
    H: 200
  investissements_lancement:
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  investissements_courants:
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
# Ressources (k€) — plan de financement cible 800 k€
  augmentation_capital:
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  apports_comptes_courants:
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  capacite_autofinancement:
    E: 20
    F: 20
    G: 20
    H: 20
  emprunts:
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  aide_envisagee_france_2030:
    E: 123
    F: 123
    G: 196
    H: 118
  autres_aides_publiques:
    E: 33
    F: 41
    G: 24
    H: 62
  # Détail autres aides (k€/an, commentaire — ventilé dans row 26)
  cofinancement_detail:
    region_metropole_total: 40
    partenaires_consortium_total: 40
    europe_total: 40
    mecenat_total: 40

b1_previsions:
  produit_note: "N/A — projet d'intérêt général (communs open source) : pas de CA commercial"
  ca_projet_total:
    D: 0
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  marge_nette_projet:
    D: 0
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  ca_entreprise_total:
    D: 0
    E: 0
    F: 0
    G: 0
    H: 0
  emplois_crees_autres:
    E: 2
    F: 1
    G: 1
  effectif_global:
    D: 18
    E: 20
    F: 21
    G: 21
    H: 21

6. Notes instructeur

1. Association : pas de liasse fiscale — SIRENE + statuts + RNA + comptes AG 2025.
2. Non-débudgétisation : PRISME finance un actif immatériel mutualisé, distinct des missions SCIN financées par dotation publique ordinaire.
3. Cohérence BDD : montants projet alignés sur bdd devis prisme (800 k€).
4. Validation compta requise avant dépôt (S8) — ajuster subventions 2026 si BP CA révisé.